*银行业监督管理委员会令

2010年第1号

上海水磨工作室《流动资金贷款管理暂行办法》已经*银行业监督管理委员会第72次主席会议通过～现予公布～并自发布之日

起施行。

主席:刘明康

二?一?年二月十二日

上海水磨工作室流动资金贷款管理暂行办法

第一章

第一条为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为～加强流动资金贷款审慎经营管理～促进流动资金贷款业务健康发展～依据《中华*共和国银行业监督管理法》、《中华*共和国商业银行法》等有关法律法规～制

上海水磨工作室第二条中华*共和国境内经*银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构,以下简称贷款人,经营流

上海水磨工作室第三条本办法所称流动资金贷款～是指贷款人向企,事,业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的

上海水磨工作室第四条贷款人开展流动资金贷款业务～应当遵循依法

第五条贷款人应完善内部控制机制～实行贷款全流程管理～全面了解客户信息～建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制～将贷款管理各环节的责任落实到具

上海水磨工作室第六条贷款人应合理测算借款人营运资金需求～审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度～不得超过借款人的实际

贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点～合理设定流动资金贷款的业务品种和期限～以满足借款人生产经营的资金需求～实现对贷款资金回笼的有效控制。

第七条贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理～并按区域、行业、贷款品种等

第八条贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等～合理确定内部绩效考核指标～不得制订不合理的贷款规模指标～不得恶*竞争和突击放贷。

第九条贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。

动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资～不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

上海水磨工作室流动资金贷款不得挪用～贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。

第十条*银行业监督管理委员会依照本办法对流动

第二章

第十一条

上海水磨工作室,一,借款人依法设立,

,二,借款用途明确、合法,

,三,借款人生产经营合法、合规,

上海水磨工作室,四,借款人具有持续经营能力～有合法的还款来源,

,五,借款人信用状况良好～无重大不良信用记录,

,六,贷款人要求的其他条件。

上海水磨工作室第十二条贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求～并要求借款人恪守诚实守信原则～承诺

上海水磨工作室第十三条贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查～形成书面报告～并对其内容的真实*、完整*

,一,借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况,

,二,借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况,

上海水磨工作室,三,借款人所在行业状况,

,四,借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况,

上海水磨工作室,五,借款人营运资金总需求和现有融资*负债情况,

上海水磨工作室,六,借款人关联方及关联交易等情况,

,七,贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况,

,八,还款来源情况～包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等,

上海水磨工作室,九,对有担保的流动资金贷款～还需调查抵,质,押物的权属、价值和变现难易程度～或保*人的保*资格和能力等情况。

第三章

上海水磨工作室第十四条贷款人应建立完善的风险评价机制～落实具体的责任部门和岗位～全面审查流动资金贷款的风险因素。

上海水磨工作室第十五条贷款人应建立和完善内部评级制度～采用科学合理的评级和授信方法～评定客户信用等级～建立客户资

第十六条贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求,测算方法参考附件,～综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素～合理确定贷款结构～包括金

第十七条贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则～建立规范的流动资金贷款评审制度和流程～确保风险评价和

贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款～不得越权审批。

第四章

上海水磨工作室第*条贷款人应和借款人及其他相关当事人签订书面借款合同及其他相关协议～需担保的应同时签订担保合

上海水磨工作室第十九条贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等

第二十条前条所指支付条款～包括但不限于以下内容:

上海水磨工作室,一,贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准,

上海水磨工作室,二,支付方式变更及触发变更条件,

,三,贷款资金支付的限制、禁止行为,

,四,借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。

上海水磨工作室第二十一条贷款人应在借款合同中约定由借款人承诺

上海水磨工作室,一,向贷款人提供真实、完整、有效的材料,

,二,配合贷款人进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查,

上海水磨工作室,三,进行对外投资、实质*增加债务融资～以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得贷款人同意,

,四,贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款,

,五,发生影响偿债能力的重大不利事项时及时通知贷款人。

上海水磨工作室第二十二条贷款人应与借款人在借款合同中约定～出现以下情形之一时～借款人应承担的违约责任和贷款人可采

,一,未按约定用途使用贷款的,

上海水磨工作室,二,未按约定方式进行贷款资金支付的,

,三,未遵守承诺事项的,

上海水磨工作室,四,突破约定财务指标的,

上海水磨工作室,五,发生重大交叉违约事件的,

,六,违反借款合同约定的其他情形的。

第五章

上海水磨工作室第二十三条贷款人应设立*的责任部门或岗位,负

第二十四条贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件～并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制～

上海水磨工作室贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托～将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后～由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

上海水磨工作室第二十五条贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种～合理约定

上海水磨工作室第二十六条具有以下情形之一的流动资金贷款～原则

,一,与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般,

,二,支付对象明确且单笔支付金额较大,

上海水磨工作室,三,贷款人认定的其他情形。

上海水磨工作室第二十七条采用贷款人受托支付的～贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等*材料相符。审核同意后～贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款

第二*条采用借款人自主支付的～贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况～并通过账户分析、凭*查验或现场调查等方式核查贷款支付是否

上海水磨工作室第二十九条贷款支付过程中～借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的～贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件～或根据合同约定

第六章

第三十条贷款人应加强贷款资金发放后的管理～针对借款人所属行业及经营特点～通过定期与不定期现场检查与非现场监测～分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况～掌握各种影响借款人偿债能力

第三十一条贷款人应通过借款合同的约定～要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。

贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等～与借款人协商签订账户管理协议～明确约定对指定账户回笼资金进出

的管理。

第三十二条贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预*信号～根据合同约定及时采取提前

第三十三条贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度～作为与借款人后续合

第三十四条贷款人应根据法律法规规定和借款合同的约定～参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股

第三十五条流动资金贷款需要展期的～贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要～决定是否展期～并合理确定贷款展期期限～加强对展期贷款的后续

第三十六条流动资金贷款形成不良的～贷款人应对其进行专门管理～及时制定清收处置方案。对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的～贷款人可与其协商重

第三十七条对确实无法收回的不良贷款～贷款人按照相关规定对贷款进行核销后～应继续向债务人追索或进行市

第七章法律责任

第三*条贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的～*银行业监督管理委员会应当责令其限期改正。贷款人有下列情形之一的～*银行业监督管理委员会可采取《中华*共和国银行业监督管理法》第三十七条规定的

,一,流动资金贷款业务流程有缺陷的,

,二,未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的,

,三,贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的,

,四,对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现～或虽发现但未及时采取有效措施的。

第三十九条贷款人有下列情形之一的～*银行业监督管理委员会除按本办法第三*条采取监管措施外～还可根据《中华*共和国银行业监督管理法》第四十六条、第

上海水磨工作室,一,以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的,

上海水磨工作室,二,未按本办法规定签订借款合同的,

,三,与借款人串通违规发放贷款的,

,四,放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的,

,五,超越或变相超越权限审批贷款的,

上海水磨工作室,六,未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制

的,

,七,严重违反本办法规定的审慎经营规则的其他情形的。

第八章附则

第四十条贷款人应依据本办法制定流动资金贷款管理实施细则及*作规程。

第四十一条本办法由*银行业监督管理委员会负责解释。

上海水磨工作室第四十二条本办法自发布之日起施行。

附件:流动资金贷款需求量的测算参考

第2篇：国有资产管理法

上海水磨工作室国有资产管理法是指调整在管理国有资产过程中发生的经济关系的法律的总称。国有资产管理法律制度包括国有资产管理和经营管理体制、国有资产收益和处分法律制度、国有资产清产核资法律制度、国有资产产权界定法律制度、国有资产产权登记法律制度、国有资产评估法律制度、国有资产统计法律制度、国有资产流失查处法律制度。

目前我国国有资产的立法主要有：

(1)国有产权界定管理。主要包括《国有资产产权界定和产权纠纷处理暂行办法》、《集体企业国有资产产权界定暂行办法》。

(2)国有资产产权登记和资产统计管理。主要有《企业国有资产产权登记管理办法》及《实施细则》。

(3)国有资产评估管理。主要包括《国有资产评估管理办法》及《施行细则》、《资产评估机构管理暂行办法》、《注册评估师执业资格制度暂行规定》。

上海水磨工作室(4)国有资产清产核资管理。主要有《清产核资总体方案》(试行)。?

(5)经营*国有资产管理。主要有《关于建立现代企业制度试点*有资产管理工作的指导意见》。

(6)行政事业和资源*国有资产管理。主要包括《关于科研机构兴办科技开发企业国有资产管理暂行规定》、《关于加强国有森林资源产权管理的通知》。

(7)国有资产产权市场和产权转让管理。主要有《关于建立企业产权市场监管体系的指导意见》和《关于出售国有小型企业产权的暂行办法》。

(8)境外国有资产管理。主要有《境外国有资产产权登记管理暂行办法》及《实施细则》。

(9)加强国有资产执法监督的立法。主要有《国有资产管理行政处罚工作规则》。

迄今为止我国已逐步建立起国有资产管理的法律体系。

第3篇：办公物资管理办法

上海水磨工作室1。目的

为使公司办公物资管理合理化，满足工作需要，合理节约开支，特制订本办法。

上海水磨工作室2。适用范围

上海水磨工作室适用于公司所有部门非生产经营用的公司办公物资管理。

上海水磨工作室3。办公物资分类

3。1低值易耗品类物品:单价在50元以下:笔、订书钉、胶水、本子等。

3。2固定资产类物品:单价在1000元以上(购置时需以旧换新)，且使用年限超过一年的作为固定资产管理。如:电脑、空调、照相机等。

4。职责

4。1各部门文员为本部门办公物资兼职管理员，本部门员工为各自名下所属办公物资直接责任人，各部门负责人为本部办公物资的间接责任人；

4。2采购部负责资产的购置、入库登记、发放等工作；

4。3财务部负责列管资产帐目管理、计提折旧、盘点、报销等工作；

上海水磨工作室4。4办公室负责列管资产的台帐登记、配合盘点、调转等工作。

5。内容

上海水磨工作室5。1办公物资申请

5。1。1办公室根据各部门申请情况进行台帐建立；

5。1。3其他根据工作需要购买的物资由部门自行提出，经采购部文员核对公司物资台帐，在没有库存情况下，需求部门提交分管领导批示的采购单至采购部方可购买。

上海水磨工作室5。2办公物资采购、入库、发放

5。2。1采购部根据采购流程购置、入库并发放。

5。3办公物资盘点

5。3。1财务部每季组织专人进行固定资产盘点工作，保*账实相符。对在盘点中发现的盘盈盘亏情况，必须查明原因，经财务部确认，报公司总经理批准后方可处理。

5。4、辞职清退情况处理

5。4。1对于调出或离职人员在办理交接或离职手续时，需归还所领用的办公用品(一次*消耗品除外)由办公室专人进行清算核对。如有有缺失的应按相关要求赔偿否则不予办理有关手续。

5。4。2如部门人员离职(正常或非正常)，各部门没有在三日这内通知办公室，出现物资损坏或遗失由部门负责人赔偿。

上海水磨工作室5。4。3办公室文员核对离职人员办公物资后，并带领辞职员工将其名下所有物资交回采购部，由采购部进行入库办理，且需在员工辞职表上进行确认。

上海水磨工作室5。4。4每月办公室文员必须与各部兼职办公物资管理员(文员)进行公司物资核对。

上海水磨工作室5。5办公物资的维修

5。5。1如工作内发生办公物资损坏，必须通知办公室，由办公室统一进行维修处理。

5。5。2如发现各部门办公物资属于个人恶意破坏，应承担全额维修费用或按照物资价值进行赔偿，并根据情节进行通报批评。

上海水磨工作室5。6办公物资的报废

5。6。1各部办公物资符合下列条件一条或以上，方可申请报废，鉴定原则如下:

a对达到报废使用年限自然损坏无法使用的；

b虽没有达到报废使用年限，但因某种客观原因损坏而不能使用的；

c虽没有达到报废使用年限，但维修成本费用大于或等于采购费用的。

上海水磨工作室5。6。2报废流程

a责任部门填写<物资报废申请单>(见附件2)，经本部负责人批准，提交办公室核实。

上海水磨工作室b办公室会同相关*人员进行核实，报分管审批，提交财务进行报废处理。

上海水磨工作室5。7办公物资的保管及赔偿

5。7。1原则为[谁使用，谁负责，谁赔偿";

上海水磨工作室5。7。2本部门自查或办公室定期检查，发现物资损坏，填写协调书至办公室，由办公室每月统一从员工当月*中扣除。

上海水磨工作室5。7。3赔偿责任分3等，含完全责任、一般责任、轻微责任，个别对应80%、50%、20%的损失赔偿比例。

5。7。4折旧计算方法:年折旧额=(原值-净残值)/使用年限

上海水磨工作室5。8办公物资的转移

5。8。1各部门内物资使用人变动必须填写<资产转移单>上海水磨工作室并立即通知办公室变更固定资产台帐；

5。8。2员工离职后交回的资产重新领出使用必须办理<资产转移单>；

上海水磨工作室5。8。3所有资产转移必须通知财务部，财务部及时修改公司固定资产卡片。

6。相关记录

6。1<办公物资采购申请单>

6。2<办公物资报废申请单>

7。其他

上海水磨工作室7。1本制度解释权归办公室；

7。2本制度自下发之日起执行。